會員登錄
企業(yè)郵箱
| 銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具中介服務(wù)規(guī)則 |
| NAFMII規(guī)則0003 2008-04-15 |
|
第一條 為保護投資者合法權(quán)益，規(guī)范中介機構(gòu)在銀行間債券市場為非金融企業(yè)發(fā)行債務(wù)融資工具提供中介服務(wù)的行為，根據(jù)中國人民銀行《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》、《中國銀行間市場交易商協(xié)會章程》和有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)則。
第二條 本規(guī)則所稱中介服務(wù)是指承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、會計師事務(wù)所及律師事務(wù)所等中介機構(gòu)在銀行間債券市場為非金融企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）發(fā)行債務(wù)融資工具（以下簡稱債務(wù)融資工具）所提供的專業(yè)服務(wù)。
第三條 中介機構(gòu)在銀行間債券市場提供債務(wù)融資工具中介服務(wù)，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)及行業(yè)自律組織的執(zhí)業(yè)規(guī)范，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。
第四條 在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的具有相關(guān)執(zhí)業(yè)資格的中國銀行間市場交易商協(xié)會（以下簡稱交易商協(xié)會）會員機構(gòu)或聲明遵守自律規(guī)則、并在交易商協(xié)會登記的非會員機構(gòu)可提供中介服務(wù)。
第五條 交易商協(xié)會秘書處（以下簡稱秘書處）負責接收中介機構(gòu)登記文件，包括：
（一） 登記報告；
?。ǘ?nbsp; 執(zhí)業(yè)資格證明文件復(fù)印件；
（三） 營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；
（四） 內(nèi)控制度；
（五） 專業(yè)部門及專業(yè)人員情況說明；
（六） 最近一年經(jīng)審計的會計報表。
交易商協(xié)會在完成登記后，將中介機構(gòu)的主要信息上網(wǎng)公告。中介機構(gòu)在相關(guān)情況發(fā)生變化時，應(yīng)及時向交易商協(xié)會更新信息。
第六條 中介機構(gòu)提供中介服務(wù)，應(yīng)與企業(yè)在業(yè)務(wù)協(xié)議中明確約定各自的權(quán)利和義務(wù)。
第七條 承銷團有三家或三家以上承銷商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動；承銷團中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷商以外的承銷機構(gòu)為分銷商。
第八條 主承銷商應(yīng)建立企業(yè)質(zhì)量評價和遴選體系，明確推薦標準，確保企業(yè)充分了解相關(guān)法律、法規(guī)及其所應(yīng)承擔的風險和責任，為企業(yè)提供切實可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務(wù)。
第九條 主承銷商應(yīng)協(xié)助企業(yè)披露發(fā)行文件，為投資者提供有關(guān)信息查詢服務(wù)，嚴格按照相關(guān)協(xié)議組織債務(wù)融資工具的承銷和發(fā)行。
第十條 自債務(wù)融資工具發(fā)行之日起，主承銷商應(yīng)負責跟蹤企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)狀況，并督促企業(yè)進行持續(xù)信息披露。
第十一條 主承銷商應(yīng)督促企業(yè)按時兌付債務(wù)融資工具本息，或履行約定的支付義務(wù)。企業(yè)不履行債務(wù)時，除非投資者自行追償或委托他人進行追償，主承銷商應(yīng)履行代理追償職責。
第十二條 主承銷商應(yīng)建立、健全內(nèi)控制度，至少包括營銷管理制度、盡職調(diào)查制度、發(fā)行管理制度、后續(xù)服務(wù)管理制度、突發(fā)事件應(yīng)對制度、追償制度及培訓(xùn)制度。
第十三條 信用評級機構(gòu)應(yīng)在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，獨立確定企業(yè)和債務(wù)融資工具的信用級別，出具評級報告，并對其進行跟蹤評級。信用評級機構(gòu)應(yīng)接受投資者關(guān)于信用評級的質(zhì)詢。
第十四條 會計師事務(wù)所應(yīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)定對企業(yè)進行審計，并出具審計報告。會計師事務(wù)所應(yīng)對出具的非標準無保留意見進行說明。
第十五條 律師事務(wù)所應(yīng)在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，出具法律意見書和律師工作報告。法律意見書應(yīng)至少包括對發(fā)行主體、發(fā)行程序、發(fā)行文件的合法性以及重大法律事項和潛在法律風險的意見。
第十六條 中介機構(gòu)提供中介服務(wù)，應(yīng)安排足夠的時間，執(zhí)行必要的工作程序，確保全面、深入地開展盡職調(diào)查。
第十七條 中介機構(gòu)出具的專業(yè)報告應(yīng)表述清晰準確，結(jié)論性意見應(yīng)有明確依據(jù)。報告應(yīng)充分揭示風險，除非企業(yè)已經(jīng)采取了具體措施, 不得對尚未采取的措施進行任何描述。
專業(yè)報告應(yīng)由兩名以上經(jīng)辦人員簽字，加蓋中介機構(gòu)公章，且不得有不合理的用途限制。
第十八條 中介機構(gòu)應(yīng)當歸類整理盡職調(diào)查過程中形成的工作記錄和獲取的基礎(chǔ)資料，形成記錄清晰的工作底稿。工作底稿至少應(yīng)保存至債務(wù)融資工具到期后5年。
第十九條 中介機構(gòu)對工作原因獲知的商業(yè)秘密，應(yīng)予以保密。
第二十條 中介機構(gòu)發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，企業(yè)拒不補充糾正的，中介機構(gòu)應(yīng)拒絕繼續(xù)接受委托，并及時向交易商協(xié)會報告。
第二十一條 中介機構(gòu)不應(yīng)有以下行為：
（一）超出自身能力或采取不正當手段承攬業(yè)務(wù)；
（二）與企業(yè)或其他相關(guān)機構(gòu)、人員之間有不當利益約定；
?。ㄈ┮圆徽敺绞教峁┲薪榉?wù)；
?。ㄋ模Σ淮_定事項做出承諾；
?。ㄎ澹┢渌划斝袨?。
第二十二條 中介機構(gòu)相關(guān)從業(yè)人員擔任企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨立性的，該專業(yè)人員應(yīng)回避。
第二十三條 交易商協(xié)會定期組織市場成員對中介機構(gòu)的服務(wù)進行綜合評價。
第二十四條 綜合評價包括中介機構(gòu)的資質(zhì)、業(yè)績情況、行業(yè)評價、投資人評價、交易商協(xié)會會員評價及注冊委員會評價等因素，具體評價方案另行制定。
第二十五條 綜合評價結(jié)果在交易商協(xié)會網(wǎng)站公布。交易商協(xié)會根據(jù)綜合評價結(jié)果對中介機構(gòu)進行分級規(guī)范。
第二十六條 中介機構(gòu)應(yīng)配合交易商協(xié)會對其中介服務(wù)情況的調(diào)查，及時提供真實、準確、完整的材料。
第二十七條 對違反本規(guī)則規(guī)定或未能履行職責的中介機構(gòu)，交易商協(xié)會可通過誡勉談話、警告、公開譴責等措施進行處理，情節(jié)嚴重的，可建議有關(guān)部門給予處罰。
第二十八條 本規(guī)則自公布之日起施行。
|
津公網(wǎng)安備12010402000828號